ISA 계좌 단점 및 장점

ISA 계좌 단점 및 장점을 찾고 계신가요? ISA 는 절세 등 다양한 장점이 있어 많은 분들이 활용하는 계좌인데요. 이 글에서는 ISA 계좌를 개설할 때 주의해야 할 점으로 어떤 것이 있는지, 어떤 혜택을 받을 수 있는지 등을 총정리 해보겠습니다.

ISA 계좌 단점

1.의무 가입 기간

ISA 계좌 단점 첫번째는 의무 가입 기간이 있다는 점입니다. 계좌를 만들고 3년 동안 해지를 하지 않아야 ISA 계좌를 통해 절세 및 비과세 혜택을 얻을 수 있습니다. 

2.중도인출 시 세금 부과

두번째로 ISA 계좌에 넣은 돈을 의무 가입 기간(3년) 이전에 인출 하면 원래 내야 할 세율 15.4% 가 똑같이 적용됩니다. 즉, 중도인출 시 인출한 돈에 대해서는 ISA 계좌의 혜택을 못 보는 겁니다. 

3.중도인출 시 다시 입금 안됨

ISA 계좌에 납입할 수 있는 한도 금액은 연 2,000만원, 총 금액 1억 원입니다. 

근데 중도인출을 할 경우 인출한 금액만큼 나중에 다시 입금하지 못합니다. 

예를들어 ISA계좌에 올해 2,000만원을 넣었고 1,000만원을 중간에 인출 했다면, 인출한 1,000만원에 대해서는 세금 혜택도 못보고 1,000만원을 다시 ISA 계좌에 넣을 수도 없는 것이죠.

4.투자가능 상품 제한

개인적으로 이 부분이 가장 큰 단점이라 생각하는데요. 현재 ISA 계좌에서는 해외 상장 ETF에 투자할 수 없습니다. 

ISA 투자 가능 상품으로는 국내 상장 주식, 채권, 펀드, ELS 등이 있습니다. 

ISA 계좌 장점

1.절세

ISA 계좌에서 투자를 해서 수익을 내게 되면 수익금의 400만원까지(서민형) 세금이 없습니다. 일반 계좌에서 투자하면 수익금의 15.4% (국내주식 팔때) 또는 22%(해외주식 팔때) 의 세금을 내야하는데, 이 세금이 전혀 없는거죠.

ISA 계좌는 일반형, 서민형, 농어민으로 나뉘는데요. 근로소득 연 5,000만원 이하 또는 종합소득 3,800만원 이하일 경우 서민형에 해당되어 비과세 한도는 400만원이 됩니다. 

또 수익금 400만원을 넘어도 낮은 세율인 9.9% 가 적용됩니다. 

2.손익통산

손익통산이란 손실과 이익을 합쳐서 세금을 부과한다는 의미입니다. 

예를들어 계좌 내 수익금이 500만원이고, 손실금이 400만원입니다. 이 경우 원래 수익금 500만원에 대해 세금이 부과되어야 하지만, 손익통산을 하면 500+(-400)=100 이므로 100만원에 대한 세금만 내면 됩니다.

ISA 계좌 내에선 이처럼 손익통산이 되므로 손실이 있는 경우 세금을 줄일 수 있습니다. 

3.세금은 나중에 부과

원래 주식을 팔 때, 배당금을 받을 때 세금을 내야 하죠? 근데 ISA 계좌의 경우 계좌를 해지할 때만 세금이 부과됩니다. 다시말해 3년 간 내야 할 양도소득세 또는 배당소득세로 재투자를 할 수 있다는 장점이 있습니다. 

4.연금 전환 시 세액공제

연금 계좌 납입한도는 1,800만원 입니다. 하지만 ISA 계좌 만기 시 한도랑 상관없이 ISA 계좌 내의 돈을 연금 계좌로 돌릴 수 있습니다.

이와 함께 연금계좌로 전환하면 300만원 한도로 10%의 세액공제를 받을 수 있습니다.(단, 만기 후 60일 이내로 옮겨야 함. 연금 계좌는 만 55세 이후, 5년 계좌 유지 시 연금 수령 가능함)

5.납입한도 이월 가능

ISA 계좌에 연 2,000만원까지 납입이 가능합니다. 근데 올해 1,000만원만 납입 했다면 나머지 1,000만원은 내년으로 이월이 가능합니다. 따라서 내년에 3,000만원까지 납입이 가능합니다.

6.연금계좌보다 투자 가능 범위 넓음

연금저축펀드, IRP 와 같은 연금계좌도 비과세 혜택을 제공하는데요. 투자할 수 있는 자산 범위가 매우 좁고요. 퇴직연금에 해당되는 IRP는 계좌의 30%를 반드시 안전자산으로 채워넣어야 합니다. 

연금저축펀드, IRP 에서는 레버리지 ETF, 금은 등 원자재 ETF 에는 투자할 수 없는데요. ISA 계좌에서는 레버리지, 원자재 ETF 등에 제한없이 투자가 가능합니다. 

다만, 해외 상장 ETF 투자는 안됩니다. 

ISA 계좌 활용 꿀팁

1.어디에 투자할까?

ISA 계좌는 주식, 채권, 펀드 등 다양한 자산에 골고루 투자할 수 있는 개인 종합자산 관리 계좌입니다. 따라서 포트폴리오를 짜서 여러 자산에 분산 투자하는 것이 좋을 것이라 생각됩니다. 

각 자산군 별 대표적인 국내 상장 ETF는 아래와 같습니다. 

• 주식: KODEX 미국 S&P500, KODEX 인도 Nifty 50 등
• 채권: ACE 미국 30년 국채 액티브(H) ETF
• 원자재: ACE KRX 금현물, KODEX 은 선물(H) 

주식이 오를 때 원자재가 떨어지고, 원자재가 오를 때 주식이 떨어지는 경향이 있습니다. 최근 약 10년 간 주식이 크게 상승하였으므로 원자재에도 분산투자하여 리스크를 줄이는 것이 바람직합니다. 

2.언제 투자할까?

월급날마다 일정 금액을 분할 매수한다면 아래와 같은 이점을 얻을 수 있습니다.

1. 평단가가 낮아짐
2. 투자시점에 대한 고민 없어짐
3. 몰빵 투자로 인한 위험성 감소함

초보자일수록 매월 분할매수를 하는 것을 더 추천드립니다. 수익성은 낮아질 수 있으나 안전성이 높아지기 때문이죠. 

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